Une analyse devant être préalable et globale

– Un rôle d'écoute et de questionnement préalable au devoir de conseil. – Le notaire doit être capable de questionner et écouter son client, afin de cerner non seulement la personne qui vient le consulter mais aussi son environnement familial et professionnel. Cette démarche est préalable à tout conseil. C'est en développant et en améliorant l'analyse du dossier lorsqu'il s'initie qu'il est possible d'anticiper les difficultés et contentieux. Le droit offre des solutions multiples pour régler une situation ou un problème, et celle choisie dépendra de plusieurs critères et de la connaissance complète que nous aurons de la situation. Les devoirs d'écoute, d'attention et de questionnement, s'ils sont bien réalisés, permettront une approche globale et personnalisée.

– Une étape nécessaire avant celle des propositions. – Cette analyse patrimoniale de départ va poser les bases de l'accompagnement que le notaire pourra ensuite proposer. Elle doit permettre une vision transversale de la situation familiale et patrimoniale d'un client, afin de poser un diagnostic exhaustif du patrimoine existant. Elle représente une étape essentielle avant d'apporter à un client des propositions de schémas juridiques et fiscaux. Elle permettra la mise en place d'une stratégie efficiente dont la finalité est d'assurer à long terme la sécurité patrimoniale dans ses trois dimensions : juridique, économique et fiscale.

– La nécessité d'une approche patrimoniale globale. – Le notaire doit être en mesure d'apporter « un conseil global, sur mesure, neutre et objectif, pour mettre en cohérence le patrimoine de son client avec sa situation familiale et fiscale ». Son action ne doit pas se limiter au conseil immobilier, mais s'étendre à un faisceau de domaines liés (gouvernance familiale, fiscalité, philanthropie, gestion locative, etc.). Il s'agit de créer avec le client un lien de compréhension et de confiance, afin d'identifier les questions nécessaires à une anticipation efficace de l'investissement, de la détention et de la cession.